Twórca z USA: częste pytania podatkowe

Spójrzmy prawdzie w oczy – podatki mogą być przytłaczające. Chociaż nie możemy zaoferować konkretnych porad dotyczących składania deklaracji podatkowych, przygotowaliśmy listę najczęściej zadawanych pytań innych twórców, aby ułatwić Ci złożenie zeznania w tym roku podatkowym.  

Czy pieniądze zarobione na Patreonie są „dochodami podlegającymi opodatkowaniu”?

W wielu krajach pieniądze otrzymywane od patronów są uznawane za dochód podlegający opodatkowaniu.

Istnieje wiele kategorii podatników, od korporacji po osoby fizyczne, a ten artykuł niestety nie omawia sposobu opodatkowania każdej z nich. W każdym razie amerykański urząd skarbowy uważa, że dochód brutto oznacza „cały dochód z dowolnego źródła”, który może obejmować wsparcie finansowe od Twoich patronów. I teraz robi się ciekawie. Większość, jeśli nie wszyscy twórcy, mają wydatki, które kompensują część lub całość tego dochodu. Ponadto, jeśli masz status prawnie uznanej organizacji non-profit (na przykład organizacji charytatywnej działającej na podstawie art. 501(C)(3) kodeksu podatkowego USA), być może nie musisz płacić podatku od dochodu z Patreona. Lokalny doradca podatkowy na pewno o tym wie, dlatego zachęcamy do skontaktowania się z nim w celu uzyskania dodatkowych informacji.

Dowiedz się więcej o byciu twórcą non-profit tutaj Czy organizacje non-profit mogą korzystać z Patreona?

Czy Patreon pobiera za podatki z moich płatności?

Nie – Patreon nie potrąca żadnych kwot (poza naszymi opłatami) od środków zarobionych na Patreonie. Jesteśmy zobowiązani do doliczania, pobierania i odprowadzania podatku od sprzedaży i podatku VAT oprócz niektórych rodzajów wsparcia, ale te środki nie są nigdzie obliczane jako „zarobki”. Możesz sprawdzić swoje zarobki brutto na stronie Dokumenty w sekcji Wypłaty.

Jak Patreon oblicza moje zarobki brutto?

Aby obliczyć Twoje zarobki brutto, bierzemy całkowitą kwotę przetworzonych płatności od Twoich klientów przed zwrotami i potrącaniem opłat (platforma, płatność, przeliczenie waluty i opłaty manipulacyjne).

Twoje zarobki brutto za dany rok będą dostępne na stronie Dokumenty w sekcji wypłat. 

Do czego służy formularz W-9?

Formularz W-9 jest wykorzystywany w wielu sytuacjach płatniczych. Najczęściej podatnicy wypełniają formularz W-9, gdy pracują jako freelancerzy lub niezależni wykonawcy, a nie jako zatrudnieni pracownicy. Celem zbierania formularza W-9 jest zapisanie numeru NIP wraz z nazwiskiem i adresem, aby Patreon mógł powiadomić IRS o kwocie zarobionej w roku kalendarzowym.

Patreon wymaga od twórców, którzy osiągają określone progi zarobków, wypełnienia formularza W-9 w celu wygenerowania 1099-K – prosimy przejrzeć poniższą sekcję, aby dowiedzieć się, czy osiągasz próg zarobkowy.

Czy muszę przesłać formularz W-9?

Twórcy, którzy w roku kalendarzowym osiągną przychody w wysokości 600 USD, są zobowiązani do wypełnienia formularza W-9 (lub W-8BEN, lub W-8BEN-E).

Jak przesłać formularz W-9?

Aby wypełnić formularz W-9 dla swojego Patreona, postępuj zgodnie z poniższymi wskazówkami: 

1. Zaloguj się na konto Patreon
2. Po zalogowaniu się na swoje konto kliknij przycisk Ustawienia w menu po lewej stronie, aby otworzyć Ustawienia. 
3. Kliknij kartę Wypłaty i podatki na pasku menu. 
4. Przewiń do sekcji Ustawienia podatkowe u dołu strony. 
5. Kliknij przycisk Wypełnij formularz W-9, aby uzyskać dostęp do formularza elektronicznego .

Aby uzyskać szczegółowe instrukcje dotyczące wypełniania formularza W-9, zalecamy zapoznanie się z Instrukcją IRS dotyczącą ukończenia W-9.

Do czego służy formularz 1099-K?

Formularz 1099-K to deklaracja informacyjna amerykańskiego urzędu skarbowego używana do zgłaszania niektórych transakcji płatniczych w celu poprawy dobrowolnego przestrzegania przepisów podatkowych. Ma ona charakter czysto informacyjny; w formularzu nie ma nic, czego nie można by znaleźć na panelach.

Czy otrzymam formularz 1099-K?

To, czy otrzymasz 1099-K od Patreona, zależy od Twoich zarobków. Sprawdź aktualne progi zarobków, aby dowiedzieć się, czy możesz ich od nas oczekiwać: Czy otrzymam formularz 1099?

Co to jest NIP?

Numer identyfikacyjny podatnika (NIP) to numer identyfikacyjny używany przez Urząd Skarbowy (IRS) do administrowania przepisami podatkowymi. Jest on wydawany przez Administracja opieki społecznej (SSA) lub IRS. SSA wydaje numer ubezpieczenia społecznego (SSN), podczas gdy IRS wydaje wszystkie inne numery TIN.

Czy moje dane są bezpieczne na Patreonie?

Podczas przesyłania formularza W-9 Patreon sprawdzi informacje w bazie danych IRS, aby upewnić się co do ich rzetelności.

Weryfikacja NIPu w czasie rzeczywistym umożliwia proaktywną weryfikację informacji i sprawdzanie poszczególnych danych w bazie danych zgodności NIP IRS, liście Urzędu Kontroli Aktywów Zagranicznych (OFAC) i Master File Death (DMF) podczas przesyłania formularza. (Odbywa się to w czasie rzeczywistym, dlatego poinformujemy Cię, jeśli wystąpi niezgodność lub problem z przesłaniem.)

Wszystkie podane informacje są bezpieczne. Szyfrujemy formularze za pomocą 2048-bitowego szyfrowania RSA. Jeśli chcesz wprowadzić zmiany w formularzu W-9, przy każdej aktualizacji musisz przesłać nowy formularz, ponieważ nie ujawniamy informacji uznawanych za poufne.

Czy Patreon pobiera VAT, QST, GST lub podatek od sprzedaży?

Być może. To zależy od jurysdykcji. Jeśli to robimy, nie musisz się o nic martwić. Obliczymy i dodajemy podatek należny jako dodatek do wsparcia patrona, pobierzemy go i przekażemy bezpośrednio organowi podatkowemu patrona. Znajdź listę miejsc, w których tak jest, tutaj: Gdzie Patreon pobiera podatki i jakie są stawki podatkowe?

Posiadam obywatelstwo USA, ale tam nie mieszkam. Który formularz podatkowy muszę wypełnić?

Nie płacę podatków w USA, nie mieszkam tam, nie posiadam tam niczego, ani tam nie zarabiam.

• Na podstawie instrukcji zawartych w formularzu W-8BEN, jeśli jesteś obywatelem USA, należy wypełnić formularz W-9 niezależnie od tego, gdzie aktualnie mieszkasz. Twój dochód z Patreona może wymagać złożenia formularza 1099.
• Zapoznaj się z naszym przewodnikiem pomocy, aby dowiedzieć się, czy otrzymasz 1099-K: Czy otrzymam formularz 1099-K?
• Więcej instrukcji można znaleźć w formularzu W-8BEN, tutaj: Instrukcje dotyczące formularza W-8BEN. Skonsultuj się z doradcą podatkowym, aby określić swoje obowiązki podatkowe. 

Co to jest amerykański numer identyfikacji podatkowej?