稅務問題真的很麻煩,雖然我們不能提供有關如何報稅的具體建議,但我們整理了這份其他創作人的常見問題清單,助你輕鬆應付稅務季節。
我從Patreon賺到的收入是「應課稅收入」嗎?
在許多司法管轄區中,你從訂閱會員賺取的收入均被視為應課稅收入。
有多種類型的納稅人,從公司到個人都有;可惜,納稅方式種類繁多、不能盡錄。也就是說,國稅局認為總收入是指「來自任何來源的所有收入」,其中可以包括你的訂閱會員向你繳付的訂閱金額。從這一點開始,事情就會有點不同。大多數(如果不是所有)創作人的費用會抵消部分或全部收入。此外,如果你是一間合法認可的非牟利組織(例如美國501(C)(3)慈善機構),則可能不需要就Patreon收入繳稅。本地的稅務顧問對稅務事宜必定瞭如指掌,因此我們建議你向他們查詢詳情。
在此了解更多有關成為非牟利組織創作人的資料:非牟利組織可以使用Patreon嗎?
Patreon會否從我的款項中扣除任何稅項?
不會。Patreon除了計劃收費外,不會從你在Patreon上獲得的收款中預扣任何款項。我們有義務在部分訂閱的基礎上加上、收取和匯出銷售稅和增值稅,但這些資金不會計算為「收入」。你可以透過查看收款部分的文件頁面查看總收入。
Patreon如何計算我的總收入?
我們會在退款和扣除費用(平台費、付款費用、貨幣兌換費用和手續費)之前,將你從訂閱會員獲得的已處理款項總額計算總收入。
特定年份的總收入將在你的收款部分的文件頁面部分顯示。
甚麼是W-9表格?
W-9表格適用於各式各樣的付款情況。最常見的是納稅人以自由職業者或獨立合同人而非僱員的身份工作,因而需要填寫W-9表格。收集W-9表格的目的,是記錄你的稅務識別號碼、姓名及住址,以便Patreon通知國稅局你在該曆年的收入。
Patreon要求達到某些收入門檻的創作人填寫W-9表格以取得1099-K。請查看以下部分,了解你是否符合有關收入門檻。
我需要提交W-9表格嗎?
在曆年內達到以下$600的創作人必須填寫W-9表格(或W-8BEN或W-8BEN-E)。
如何提交W-9表格?
請按以下指示為你的Patreon填寫W-9表格:
- 登入你的Patreon帳戶
- 登入帳戶後,在左邊選單點擊設定按鈕以開啟設定。
- 在選單欄點擊收款及稅項分頁
- 滑動到頁面底部的稅項設定部分
- 點擊填寫W-9表格按鈕以開啟電子W-9表格
有關填寫W-9表格的詳細說明,建議你參閱國稅局的填寫W-9表格指引。
甚麼是1099-K表格?
表格1099-K是國稅局的資料申報,用於報告某些付款交易,以改善自願交稅的情況。這完全是資料性的;你能在管理中心中找到表格中的所有資料。
我會收到1099-K表格嗎?
你會否收到Patreon發出的1099-K表格 ,取決於你的收入。請查閱目前的收入最低限額,了解你是否會收到該表格:我會收到1099表格嗎?
甚麼是納稅人識別號碼?
納稅人識別號碼(TIN)是美國國家稅務局(IRS)在稅務法管理中使用的識別號碼。這個號碼由美國社會保障署(SSA)或國稅局發出。社會安全號碼(SSN)由社會保障署發出,而其他所有納稅人識別號碼則由國稅局發出。
我的個人資料在Patreon上安全嗎?
提交W-9表格時,Patreon將根據國稅局資料庫檢查資料,確保資料準確無誤。
當你提交表格時,實時納稅人識別號碼驗證會對比你的個人資料、以及國稅局的納稅人識別號碼有關資料庫、外國資產控制辦公室名單和已亡者總檔案中的資料,以核實你的個人資料。(這是實時完成的,因此我們會通知你提交內容是否不符合要求或有否發生問題。)
所有提交的資料都十分安全。我們使用2048位元RSA加密已填寫的表格。當你每次想更新W-9表格時,都必須提交一份全新表格,因為我們不會透露先前被視為敏感的資料。
Patreon會否處理增值稅、魁北克銷售稅、商品及服務稅或銷售稅?
有機會!這取決於管轄地區。如果我們負責處理這些稅項,你大可無後顧之憂。我們將在訂閱會員的訂閱金額基礎上計算及附加應繳稅項,並在收取後直接匯給訂閱會員所屬的稅務機構。在此查閱有關情況適用的地方:Patreon在哪裏收稅?稅率是多少?
我是居於海外的美國公民,我應填寫哪種報稅表格?
我沒有繳納美國稅項、沒有在美國賺取收入,也沒有在美國居住或擁有任何資產。
- 根據W-8BEN表格有關指引,無論你身處甚麼地方,如果你是美國公民,便應填寫W-9表格。你從Patreon獲得的收入或需作1099報告。
- 請查閱我們的指南,了解自己會否收到1099-K表格:我會收到1099-K表格嗎?
- 在處參考W-8BEN表格了解詳情:W-8BEN表格說明。請諮詢專業稅務人士以了解自己的稅務責任。
甚麼是美國稅務識別號碼?
身份證明文件類型 | 定義 |
社會安全號碼 | 以個人身份登記的美國創作人:你的社會安全號碼 |
EIN | 僱主識別碼 |
ITIN | 個人納稅人識別號碼 |
ATIN | 待收養美國納稅人識別號碼 |
PTIN | 報稅員稅務識別號碼 |