Informationen zu den erweiterten Einstellungen für die Umsatzsteuer

Dieser Artikel ist ein Leitfaden zu den optimalen Einstellungen für MwSt., VAT, JCT, GST, QST und die Umsatzsteuer. Diese Einstellungen wirken sich zwar nicht auf deine Gebühren oder Auszahlungen aus, können jedoch, je nach Standort, einigen deiner Mitglieder helfen.

Wenn du wissen möchtest, welche Orte von der Umsatzsteuer betroffen sind, gehe zu diesem Artikel: Umsatzsteueranforderungen von Patreon

In diesem Artikel behandeln wir die folgenden Themen:

• Allgemeines zu den erweiterten Einstellungen für die Umsatzsteuer
• So verwendest du die erweiterten Umsatzsteuereinstellungen
• Häufig gestellte Fragen
• Sonstige Fragen zur Umsatzsteuer

Einstellungen für die Umsatzsteuer gibt es in jedem von dir erstellten Level. Geh zur Seite zum Bearbeiten deiner Mitgliedschaftslevel und klicke für jedes Level auf die Schaltfläche „Level bearbeiten“, um auf die Umsatzsteuereinstellungen zuzugreifen.

Wir haben diese Steuereinstellungen integriert, um Kreativen die Kontrolle darüber zu geben, wie hoch die Umsatzsteuer bzw. die entsprechende anwendbare Steuer (z. B. MwSt., VAT, JCT, GST oder QST) ist, die auf deine Mitgliedschaft erhoben werden soll. Wenn du diese Einstellungen verwendest, um uns weitere Einzelheiten darüber mitzuteilen, welche Benefits du anbietest und wie hoch deren Wert im Zusammenhang mit der Umsatzsteuer angesetzt werden sollte, kannst du deinen Mitgliedern je nach deren Standort und den dort geltenden Steuergesetzen eventuell Umsatzsteuern ersparen.

Nicht alle Benefits sind in allen Regionen steuerpflichtig. Wenn du uns diese Einzelheiten mitteilst, ist es uns möglich, nur dann Steuern zu erheben, wenn dies unbedingt erforderlich ist. Manchmal dürfen wir aufgrund dieser Angaben auch nur einen Bruchteil des Unterstützungsbeitrags eines Mitglieds besteuern. Steuergesetze ändern sich regelmäßig und Patreon arbeitet stets daran, mit diesen Änderungen Schritt zu halten, damit wir unseren Verpflichtungen gerecht werden und Kreative bestmöglich unterstützen können.

Solltest du ein Patreon-Konto mit Lite-Mitgliedschaft haben, brauchst du die neuen Einstellungen noch nicht zu verwenden. Da du keine Mitgliedschaftslevel oder Benefits anbietest, fällt für deine Mitglieder ohnehin keine Umsatzsteuer an.

Hast du dein(e) Level(s) vor dem 20. Mai 2020 erstellt?

Es gibt verschiedene Anweisungen zu den Einstellungen, je nachdem, ob du ein Level vor dem 20. Mai 2020 erstellt hast. Gehe direkt zu diesen Anweisungen, wenn du dein erstes Level nach diesem Datum erstellt hast: Erweiterte Umsatzsteuereinstellungen für Level, die am oder nach dem 20. Mai 2020 erstellt wurden

Für Kreative, die ihr erstes Level vor dem 20. Mai 2020 erstellt haben: 

Es gibt zwei Schritte, die du in jedem deiner Level ausführen musst, um den Prozess erfolgreich abzuschließen.

1. Liste deine Benefits auf: Wähle die Benefits, die du anbietest, im Drop-down-Menü aus oder gib sie manuell ein. Dieser Schritt gilt nur für Level, die vor dem 20. Mai 2020 erstellt wurden. Level, die an oder nach diesem Datum erstellt wurden, verfügen über einen neuen Level-Builder, bei dem dieser Schritt automatisch integriert ist. Sobald du die Erweiterten Einstellungen für die Umsatzsteuer angewendet hast, um deine Benefits in einem vorhandenen Level aufzulisten und du deine Arbeit gespeichert hast, wird beim nächsten Bearbeiten dieses Levels der neue Level-Builder aktiv.
2. Passe den Wert des Benefits an: Dieser Schritt ist nur erforderlich, wenn du mindestens zwei Benefits in einem Level hast. Hier teilst du uns mit, wie hoch die einzelnen Benefits prozentual für Umsatzsteuerzwecke bewertet werden sollen. Wenn du beispielsweise zwei Benefits in einem Level hast, kannst du festlegen, dass beide gleich wertvoll sind und ihnen jeweils 50 % des Wertes des Levels zuweisen.

Informationen zum Aufführen von Benefits

Nicht alle Benefits sind in allen Regionen steuerpflichtig. Indem du uns genauere Infos zu deinen spezifischen Benefits mitteilst, gibst du uns die Möglichkeit, Steuern exakter zu erheben, und auch nur dann, wenn dies unbedingt erforderlich ist. Bei den Einstellungen kannst du aus gängigen Arten von Benefits wählen oder einen benutzerdefinierten Benefit erstellen, wenn das, was du anbietest, nicht aufgeführt ist. Nach Abschluss dieses Schrittes verfügt unsere Datenbank über eine saubere, organisierte und detaillierte Liste deiner Angebote in jedem deiner Level. So können wir für deine spezifischen Mitgliedschaften jeweils den möglichst genauen und häufig auch den niedrigsten Umsatzsteuerbetrag berechnen. Du kannst dies jederzeit aktualisieren; unsere Umsatzsteuerlogik passt sich entsprechend an.

„Nur zur Unterstützung“ als Benefit auflisten — WICHTIG!

Wenn deine Mitglieder bereit sind, deine Arbeit unabhängig von den Benefits oder deinen angebotenen Inhalten zu unterstützen, kannst du dies in deinen Steuereinstellungen angeben. Zusagen, die reine Unterstützungszahlungen sind, sind in manchen Regionen nämlich nicht steuerpflichtig. Dennoch kann das Steuerrecht nicht basierend auf den Intentionen deiner Mitglieder angewendet werden. Das Steuerrecht berücksichtigt nämlich nur, ob Mitglieder eine steuerpflichtige Gegenleistung für ihre Unterstützungszahlung erhalten oder nicht, und bezieht sich nur auf den Wert solcher Leistungen.

Wenn deine Mitglieder in einem oder mehreren deiner Level keine Benefits erhalten, solltest du „Nur zur Unterstützung“ als einzigen Benefit hinzufügen. Auf diese Weise können wir diese Zusagen als unterstützungsmotiviert betrachten und erheben keine Umsatzsteuer auf sie von Mitgliedern, die in den folgenden Ländern leben: USA, Kanada, Neuseeland und Norwegen. Wir arbeiten hart daran, diese Liste zu erweitern, aber wir müssen die Genehmigung der Steuerbehörden in weiteren Ländern einholen.

Wenn deine Mitglieder einige Benefits erhalten, aber auch motiviert sind, deine Arbeit zu unterstützen, solltest du dennoch „ Nur zur Unterstützung“ als Benefit zu deinen anderen Benefits hinzufügen. In Schritt 2, „Anpassen des Benefit-Werts“, entscheidest du, wie sehr diese Unterstützungsmotivation eine Rolle für deine Mitgliedschaft spielt. Wenn du beispielsweise ein Level hast, das jeden Monat ein exklusives Video erhält (an den meisten Orten steuerpflichtig) und ein Element der Unterstützungsmotivation ( an den meisten Orten nicht steuerpflichtig) aufweist, stellst du möglicherweise fest, dass diese Dinge für die meisten deiner Mitglieder gleich wichtig sind, und kannst jedem Element einen Wert von 50 % zuweisen. In den Ländern, in denen unterstützungsmotivierte Zusagen nicht besteuert werden, erheben wir dann nur eine Umsatzsteuer von 50 % der Unterstützungszahlung. 

Informationen zur Wertanpassung deines Benefits mithilfe von Prozentsätzen

Mithilfe der Wertanpassung deines Benefits kannst du uns den relativen Wert der Benefits für jedes deiner Level mitteilen. Sobald du dies getan hast, können wir die Mehrwertsteuer nur auf einen Teil des Unterstützerbeitrags berechnen, sofern es die Steuergesetze des Patron-Wohnorts zulassen. Auf diese Weise wissen wir genau, welcher Teil eines bestimmten Beitrags besteuert werden muss. Wenn du zum Beispiel ein Level mit Discord-Zugang und einem Aufkleber hast, kannst du den Wert der Benefits so angeben, dass der Aufkleber 10 % des Gesamtwerts dieses Levels ausmacht. Dann können wir an Orten, an denen lediglich der Sticker steuerpflichtig ist, Discord aber nicht, wirklich nur diese 10 % des Unterstützungsbeitrags besteuern. Wenn du diese Prozentsätze nicht festlegst, müssen wir eine Umsatzsteuer auf 100 % der Unterstützungszahlung in allen Regionen erheben, in denen Umsatzsteuer gezahlt werden muss.

Die Anpassung des Benefit-Werts kommt auch dann ins Spiel, wenn deine Mitglieder motiviert sind, deine Arbeit zu unterstützen, anstatt zusätzlich Benefits zu erhalten. Wenn dies der Fall ist, wie es bei vielen Patreon-Kreativen der Fall ist, stell sicher, dass du „Nur zur Unterstützung“ als einen deiner Benefits hinzugefügt hast, damit du den Wert entsprechend anpassen kannst. Unsere Daten zeigen, dass auf die Frage, warum Mitglieder der Mitgliedschaft eines*einer Kreativen beigetreten sind, knapp 40 % der Mitglieder angeben, daran interessiert zu sein, Dinge zu bekommen, wobei fast ebenso viele angeben, dass sie „nur den*die Kreative*n unterstützen wollen und es ihnen egal ist, ob sie etwas zurückbekommen“. Dies ist natürlich je nach Mitglied unterschiedlich. Dein Ziel ist es, Werte festzulegen, die allgemein für deine Community gelten.

Es kann schwierig sein, den Wert zu bestimmen. Es kann um mehr gehen als nur um die Großhandelskosten eines Artikels. Überlege, warum deine Mitglieder an deiner Mitgliedschaft teilnehmen. Ein T-Shirt ist ein Gebrauchsgegenstand, aber beim Tragen deines T-Shirts kann es auch darum gehen, dass das Mitglied seine allgemeine Unterstützung für deine Werke zeigt. In deinen Podcasts geht es nicht nur um die Datei selbst, sondern auch darum, wie sich das Mitglied in der Community engagieren kann, indem es die Folge diskutiert und auch zukünftige Inhalte gestaltet.  

Manche Benefits sind einmalige Geschenke oder Giveaways. Setze deren Wert auf 0 %!

Wenn du Benefits anbietest, die Mitglieder einmalig erhalten, nachdem sie Teil deiner Community wurden oder die sie nach einer gewissen Anzahl an Monaten erhalten, dann gelten solche Benefits als Giveaways oder Danke-Geschenke – vergleichbar mit einer Geschenktüte, die du erhältst, wenn du eine öffentliche Radiostation unterstützt. Du kannst diese Benefits angeben, setze ihren Wert jedoch auf 0 %, sodass sie nicht steuerpflichtig sind. 

Wenn du dein erstes Level vor dem 20. Mai 2020 erstellt hast, klicke auf diesen Link: Produktinterne Anleitung zu den Steuereinstellungen. Wenn du deine rstes Level am oder nach dem 20. Mai 2020 erstellt hast, lies diesen Artikel: Erweiterte Umsatzsteuereinstellungen für Level, die am oder nach dem 20. Mai 2020 erstellt wurden

Wenn du bereits deine Level, Preise und Benefits für deine Patrons definiert hast, und das für dich funktioniert, musst du für die Umsatzsteuer nichts ändern. Alles, was du tun musst, ist, die erweiterten Umsatzsteuereinstellungen zu verwenden, um uns mitzuteilen, welche Benefits du bereits erbracht hast und wie diese Benefits für Umsatzsteuerzwecke zu bewerten sind. 

Wo finde ich die erweiterten Umsatzsteuereinstellungen?
Erweiterte Umsatzsteuereinstellungen befinden sich in jedem einzelnen Level, das du erstellt hast. Geh zu deiner Einstellungsseite für die Mitgliedschaftslevel und klicke für jedes Level auf „Bearbeiten“, um auf deine Steuereinstellungen zuzugreifen und diese zu verwenden.

Verwenden der erweiterten Umsatzsteuereinstellungen
Der CEO von Patreon, Jack Conte, hat auch ein großartiges Video gemacht, in dem er zeigt, wie man die erweiterten Umsatzsteuereinstellungen verwendet: Erfahre, wie du die erweiterten Umsatzsteuereinstellungen von Patreon verwenden kannst

Du kannst deine Steuereinstellungen auch mit folgenden Schritten anpassen:

1. Ruf den Editor für die Mitgliedschaftslevel auf und klicke auf die Schaltfläche „Level bearbeiten“ für dein erstes Level – folge diesen Anweisungen, speichere deine Arbeit und wiederhole den Vorgang mit allen anderen Leveln
   
2. Klicke im Level-Editor auf den Abschnitt Erweitert
   
3. Liste ALLE Benefits für dieses Level im Dropdown-Menü „Benefits auflisten“ auf. Wenn du nicht über das Dropdown-Menü „Benefits auflisten“ verfügst, klicke auf die Schaltfläche „Benefit hinzufügen“. Du kannst auch benutzerdefinierter Benefit wählen, wenn das, was du anbietest, nicht aufgeführt ist
   
4. Achte darauf, dass du Nur zur Unterstützung als Benefits hinzufügst, wenn Patrons dich/deine Arbeit unterstützen.
   
5. Geben Sie im Abschnitt Leistungswert anpassen an, wie viel jeder Vorteil wert ist. Dein Level muss mindestens zwei Benefits enthalten, damit die Option „Einstellungen für den Wert der Benefits anpassen“ erscheint. Wenn dein Level nur einen Benefit umfasst, entspricht dieser automatisch 100 % des Werts des Levels. Hinweis: Wenn du die Werte deiner Benefits manuell anpasst, müssen diese in Summe 100 % betragen.
6. Vergiss nicht, auf die Schaltfläche Speichern zu klicken, wenn du fertig bist.
   
7. Wiederhole die obigen Schritte für jedes deiner Level. Wenn deine höheren Level Benefits enthalten, die auch in einem niedrigeren Level enthalten sind, musst du sie in jedem Level einzeln auflisten