Acerca de la configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas

Este artículo es una guía de referencia sobre todos los aspectos relacionados con el IVA, el JCT, el GST, el QST y el impuesto sobre las ventas. Aunque estas opciones de configuración no afectarán a tus comisiones o cobros, pueden resultar de ayuda para algunos de tus miembros, en función de su ubicación.

Si tienes curiosidad por saber en qué lugares se aplican los impuestos sobre las ventas, lee el siguiente artículo: Requisitos de impuestos sobre las ventas de Patreon.

En este artículo encontrarás lo siguiente:

• Información general sobre la configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas
• Cómo utilizar la configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas
• Preguntas frecuentes
• Otras preguntas relativas al impuesto sobre las ventas

La configuración para los impuestos sobre las ventas se encuentra dentro de cada nivel que hayas creado. Ve a la página de edición de los niveles de suscripción y haz clic en el botón Editar nivel en cada nivel para acceder a la configuración de los impuestos sobre las ventas.

Establecimos estas opciones de configuración de impuestos para que los creadores puedan controlar mejor cómo se aplican a sus suscripciones los impuestos sobre las ventas y otros impuestos similares que existen en distintos lugares del mundo, como el IVA, el JCT, el GST y el QST. Al usar esta configuración para darnos más detalles sobre qué ventajas ofreces y cuál es su valor a efectos fiscales, puedes hacer que tus miembros se ahorren el pago de algunos impuestos, en función del lugar en el que se encuentren y la legislación tributaria de su ubicación.

No todas las ventajas están sujetas a impuestos en todas las regiones. Conocer estos datos nos permitirá cobrar impuestos solo cuando sea necesario. A veces, esta información también puede servirnos para gravar solo una parte de la aportación de un miembro. La legislación fiscal cambia con frecuencia. Por eso, no dejamos de trabajar para adaptarnos a los cambios y cumplir con nuestras obligaciones de la forma más favorable posible para los creadores.

Si tienes una cuenta con el plan Básico de Patreon, no necesitas usar la nueva configuración porque, al no proporcionar niveles de suscripción ni ventajas, a tus miembros no se les aplican impuestos.

¿Creaste algún nivel antes del 20 de mayo de 2020?

La configuración tiene instrucciones diferentes si creaste un nivel de suscripción antes del 20 de mayo de 2020. Si creaste tu primer nivel después de esa fecha, lee directamente estas instrucciones: Configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas en niveles creados a partir del 20 de mayo de 2020.

Para los creadores que configuraron su primer nivel antes del 20 de mayo de 2020: 

Hay dos pasos que debes completar en todos y cada uno de tus niveles para realizar el proceso con éxito.

1. Indica tus ventajas: selecciona las ventajas que ofreces en el menú desplegable o introdúcelas manualmente. Este paso solo se aplica a los niveles que se crearon antes del 20 de mayo de 2020. Los niveles creados a partir de esta fecha tienen un nuevo generador de niveles en el que este paso se realiza automáticamente. Una vez que utilices la configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas para incluir tus ventajas en un nivel ya creado y guardes los cambios, la próxima vez que edites ese nivel tendrás que usar el nuevo generador de niveles.
2. Ajusta el valor de las ventajas: este paso solo se aplica si tienes al menos dos ventajas en un nivel. Dinos en cuánto debe valorarse cada ventaja a efectos fiscales usando porcentajes. Por ejemplo, si tienes dos ventajas en un nivel, puedes decidir que ambas valen lo mismo y establecerlas al 50 % del valor del nivel.

Motivos para indicar tus ventajas

No todas las ventajas están sujetas a impuestos en todas las regiones. Al darnos más información sobre las ventajas únicas que ofreces, nos permites ser más precisos y aplicar impuestos solo cuando sea absolutamente necesario. La configuración te permite elegir entre tipos de ventajas comunes o crear una ventaja personalizada si lo que ofreces no aparece en la lista. Cuando hayas terminado con este paso, tendremos una lista clara, organizada y detallada de lo que ofreces en cada uno de tus niveles en nuestra base de datos para que podamos cobrar de la manera más adecuada los impuestos sobre las ventas que correspondan a tu suscripción y, en muchos casos, la menor cantidad posible. Podrás modificarla en cualquier momento y nuestros algoritmos de impuestos sobre las ventas se actualizarán al mismo tiempo.

IMPORTANTE: Incluir «ayuda general» como ventaja

Si tus miembros hacen aportaciones solo por apoyar tu trabajo, además o en lugar de querer acceso a las ventajas o el contenido que proporcionas, puedes justificar este hecho en tu configuración de impuestos. Las aportaciones cuyo único propósito sea apoyar al creador no están sujetas a impuestos en algunas regiones, pero la normativa fiscal no se puede aplicar basándose en las intenciones de tus miembros. Solo podemos aplicar las leyes fiscales en función de si un miembro recibe o no algo imponible a cambio de su aportación y según el valor asignado a cada cosa.

Si los miembros de uno o más niveles no reciben ventajas, puedes añadir «ayuda general» como única ventaja. De esta forma, podemos considerar que la única intención de esas aportaciones es apoyar al creador y, por lo tanto, no se les aplicarán impuestos sobre las ventas a los miembros que vivan en los siguientes países: Estados Unidos, Canadá, Nueva Zelanda y Noruega. Estamos intentando ampliar esta lista, pero necesitamos obtener el permiso de las autoridades fiscales de otros países.

Si tus miembros reciben algunas ventajas, pero además quieren apoyar tu trabajo, también deberías añadir «Ayuda general» junto a las demás ventajas. En el paso 2, Ajustar el valor de las ventajas, decidirás qué papel juega esta voluntad de apoyarte en la suscripción. Por ejemplo, si uno de tus niveles recibe un vídeo exclusivo cada mes (imponible en la mayoría de los países) y, a su vez, incluye la voluntad de apoyarte (libre de impuestos en muchos lugares), puedes determinar que ambas cosas son igual de importantes para tus miembros, asignándole a cada una el 50 % del valor de la suscripción. Así, en los países en los que las aportaciones de apoyo no están sujetas a impuestos, los impuestos sobre las ventas solo se aplicarán a la mitad de la aportación. 

Ajustar el valor de las ventajas mediante porcentajes

Al editar el valor de las ventajas, nos estás indicando el valor relativo de cada una de ellas en tus diferentes niveles. Cuando lo hagas, podremos aplicar el impuesto sobre las ventas solo a una parte de algunas aportaciones en los lugares que nos permitan hacerlo. Así sabremos qué fracción de una determinada aportación está sujeta a impuestos. Por ejemplo: si tienes un nivel que incluye acceso a Discord y una pegatina, puedes editar el valor de las ventajas para que sepamos que la pegatina representa el 10 % del valor de ese nivel. Entonces, en los lugares donde la pegatina esté sujeta a impuestos, pero Discord no, podemos aplicarle los impuestos solo al 10 % del importe de la aportación. Por el contrario, si no nos facilitas esos porcentajes, tendremos que aplicar el impuesto sobre las ventas al 100 % de cada aportación, en todos los lugares donde se aplique.

El ajuste del valor de las ventajas también entra en juego cuando tus miembros quieren apoyar tu trabajo, en lugar de o además de obtener ventajas. Si este es tu caso, como les suele pasar a muchos creadores de Patreon, asegúrate de haber añadido «Ayuda general» como una de las ventajas para que puedas ajustar su valor en consecuencia. Los datos de nuestras investigaciones muestran que, cuando se les pregunta a los miembros por qué se unieron a un creador, solo algo menos del 40 % afirman estar interesados en obtener ventajas, mientras que un porcentaje similar contesta que solo quieren ayudar al creador y no les importa si no reciben nada a cambio. Esto varía en función del miembro, claro, pero tu objetivo es establecer valores que se puedan aplicar de forma general a tu público.

Determinar el valor puede ser difícil. Hay más cosas que tener en cuenta además del coste de venta del producto. Piensa en los motivos de tus miembros para unirse a tu suscripción. Una camiseta es un producto, pero el hecho de llevarla podría ser la forma del miembro de demostrar su apoyo a tus creaciones. Tus podcasts no son solamente el archivo que subes, también son la forma en la que el miembro puede interactuar con la comunidad debatiendo los episodios y dando forma al futuro contenido.  

Si algunas ventajas son solo regalos u obsequios puntuales, configura su valor al 0 %.

Si ofreces alguna ventaja que los miembros van a recibir una sola vez después de unirse, o al cabo de un determinado número de meses, eso se considera un regalo de agradecimiento, como la bolsa de tela que recibes si colaboras con una radio pública. Puedes incluir esa ventaja, pero fíjale un valor del 0 % para que no se considere sujeta a impuestos. 

Si creaste tu primer nivel antes del 20 de mayo de 2020, haz clic en este enlace: Guía integrada de configuración de impuestos. Si, por el contrario, lo creaste ese día o después de esa fecha, visita este otro: Configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas en niveles creados a partir del 20 de mayo de 2020.

Si ya has definido los precios y las ventajas de los niveles que ofreces a los miembros y te va bien así, no hace falta que cambies nada de cara al impuesto sobre las ventas. Solo tienes que utilizar la configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas para informarnos de las ventajas que ofreces y de su valor a efectos fiscales. 

¿Dónde está la configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas?
La encontrarás dentro de cada nivel que hayas creado. Ve a la página de ajustes de los niveles de suscripción y haz clic en Editar en cada nivel para acceder y usar las opciones de configuración de impuestos.

¿Cómo se utiliza la configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas?
El CEO de Patreon, Jack Conte, ha grabado un vídeo muy útil en el que se muestra cómo usar esta configuración: Descubre cómo usar la configuración avanzada para los impuestos sobre las ventas de Patreon.

También puedes seguir estos pasos para personalizar tu configuración de impuestos:

1. Ve al editor de niveles de suscripción y haz clic en el botón Editar nivel de tu primer nivel. Sigue estas instrucciones, guarda los cambios y repite con el resto de los niveles.
   
2. Haz clic en la sección de opciones avanzadas del editor de niveles.
   
3. Enumera TODAS las ventajas del nivel con el menú desplegable Mostrar tus ventajas. Si no te aparece este menú, haz clic en el botón Añadir ventaja. También puedes seleccionar Ventaja personalizada si lo que ofreces no está entre las opciones.
   
4. No te olvides de añadir la opción Ayuda general como una de las ventajas si los miembros se unen a tus niveles para apoyar tu trabajo.
   
5. En la sección Ajustar el valor de las ventajas, indícanos el valor que le das a cada ventaja. Para poder acceder a esta sección, debes tener al menos dos ventajas en cualquier nivel. Si un nivel solo incluye una ventaja, esta equivaldrá al 100 % del valor del nivel. Ten en cuenta que, si editas de forma manual los valores de cada una de las ventajas, deben sumar 100 % en total.
   
6. No olvides hacer clic en el botón Guardar cuando hayas terminado.
   
7. Repite los pasos anteriores en cada uno de tus niveles. Si tus niveles más altos incluyen ventajas de niveles más bajos, tendrás que añadirlas todas de nuevo en cada nivel.